예·적금 세후 이자 계산기

연 4% 적금에 1,200만원을 부으면 이자는 48만원이 아니라 26만원입니다

매달 100만원씩 12개월, 연 4% 적금. 총 1,200만원을 넣었으니 4%면 48만원이라고 생각하기 쉽습니다. 실제로 붙는 이자는 세전 26만원, 세금을 떼면 21만 9,960원입니다. 기대의 절반에도 못 미칩니다.

속임수가 있는 것은 아닙니다. 돈이 통장에 머문 기간이 다르기 때문입니다. 첫 달에 넣은 100만원은 12개월 동안 이자가 붙지만, 마지막 달에 넣은 100만원은 1개월치 이자만 붙습니다. 12회차 납입금의 예치 기간은 12·11·10…2·1개월이고, 이걸 다 더하면 78개월분입니다. 12회 × 12개월 = 144개월분이 아니라 78개월분, 즉 54%입니다.

그래서 적금의 표기 금리는 예금의 표기 금리와 같은 의미가 아닙니다. 적금 연 4%는 대략 예금 연 2%와 비슷한 이자를 만듭니다. 적금 금리가 예금보다 높게 붙어 있는 것은 이 구조 때문이지, 적금이 더 유리해서가 아닙니다. 위 계산기의 "총 납입액을 한 번에 예금에 넣었다면" 표가 같은 돈을 예금에 넣었을 때와 얼마나 차이 나는지 보여줍니다.

이자소득세 15.4%는 어디서 나온 숫자인가

15.4%는 하나의 세금이 아니라 두 개를 더한 값입니다.

지방소득세가 "이자의 1.4%"가 아니라 "소득세액의 10%"로 규정되어 있다는 점이 중요합니다. 세율이 달라지는 상품에서는 지방소득세도 함께 움직입니다. 이 계산기가 두 세금을 나눠서 보여주는 이유입니다.

은행이 이자를 줄 때 이 금액을 미리 떼고 나머지만 입금합니다(원천징수). 따로 신고할 필요는 없지만, 이자·배당 등 금융소득이 연 2,000만원을 넘으면 초과분이 다른 소득과 합산되어 종합과세됩니다. 이 계산기는 원천징수 단계까지만 계산합니다.

10원 미만은 버립니다

원천징수세액에는 10원 미만 끝수를 계산하지 않는다는 규칙이 있습니다(국고금 관리법 제47조). 소득세와 지방소득세에 각각 적용되므로, 계산기에 찍히는 금액이 "이자 × 15.4%"를 그대로 계산한 값과 몇 원 어긋날 수 있습니다. 이 계산기는 그 절사까지 반영합니다.

단리와 월복리는 짧은 기간에는 거의 차이가 없습니다

1,000만원을 연 4.5%로 12개월 넣으면 단리와 월복리의 세전 이자 차이는 1만원이 채 되지 않습니다. 차이가 벌어지는 것은 기간이 길어질 때입니다. 위 계산기에서 기간을 60개월, 120개월로 바꿔 보면 곡선이 갈라지는 지점을 볼 수 있습니다.

바꿔 말하면 1~2년짜리 상품을 고를 때 복리 여부는 결정적인 변수가 아닙니다. 그보다 표기 금리 0.3%p 차이와 우대금리 조건 충족 여부가 훨씬 큽니다.

자주 묻는 질문